财务部年度总结与未来工作规划

公司财务部的工作总结显示，截至9月底，固定费用和三项费用分别达到118.5%和138.7%的完成进度，内部利润减亏230.5元。为增强预算管理意识，推出了相关管理规定，实施定额包干和预算审批，强化现金预算的执行。培训方面，从5月起进行新会计准则培训，提升财会人员的业务能力，以适应财务管理的新要求。加强责任制考核，推进财务基础管理的规范化，成立资金风险检查小组，确保财务管理体系的完善。公司计划在明年继续完善预算管理，落实新会计准则，增强财务指标完成率，提升资产周转速度，并持续开展财会人员培训，以提升整体管理水平。

公司财务部工作总结如下：

一、主要财务指标完成情况

1、固定费用：截至9月底，固定费用累计完成.5，完成进度的118.5%，同比增长28.9%，支出增加了2347805.5元。

2、三项费用：截至9月底，三项费用累计完成.5，完成进度的138.7%，同比减少9.8%，支出减少了173845.6元。

3、内部利润：截至9月底，内部利润为-0.2元，较计划进度-832.1元减亏230.5元。

二、以资金管理为契机，增强全体员工的预算管理意识

随着企业精细化管理水平的提升，对财务管理提出了更高的要求。我们以此为契机，根据财务管理的特点和需求，推出了《固定费用管理规定》、《资金预算管理规定》等相关制度，确保每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。在费用控制方面，首先采取定额包干方式，将手机费、电话费、办公费、车辆油料费、维修费、线路巡视费等进行定额控制，节约归己、超支自负，培养员工的节约意识。采用预算审批流程，定额以外的费用需层层审批，未经审批的支出将不予报销。为提高现金预算的准确性，实际支付时没有现金预算的项目一律不予支付，超预算的支出也不予支付，从而进一步强化了现金预算意识。对于员工的借款与还款，要求借款必须在发生当月还清，有效减少借款额，降低资金占用，避免呆账的发生。通过预算管理这一有效手段，员工的规范意识进一步增强，推动了财务工作的其他方面有序开展。

三、以培训为动力，不断提升财会人员的业务能力

随着经济的不断发展，财务会计工作的关注点也在变化，财务工作不能仅限于基本的会计核算工作，必须不断更新知识、提高理论水平。结合本行业的特点，认真总结工作经验，查找不足，确保财务基础工作的准确、及时、完整，为领导提供及时、准确、完整的财务信息。

分公司将人员培训视为增强企业竞争力的关键因素，财务管理同样需要高素质的会计专业人员。我们根据实际需求，结合公司学分制考核，自年初制定了培训计划，分阶段定向开展培训。自5月份起，每周三全员参加分公司财务处举办的新会计准则培训，6月和9月分别参加了省公司和国网公司举办的培训班。通过学习，员工对公司各项管理制度有了更深入的理解，明确了财会人员的工作要求和如何更好地完成基层财务工作等，从而激发了大家进一步做好财务工作的积极性，为明年即将实施的新准则奠定了良好基础。

四、以考核为手段，促进财务基础管理水平的提升

随着企业管理的深入，财务职能逐渐增强。今年，支公司加大了责任制考核力度，确保责任制度落实，制定了双文明考核标准，细化了各项指标及日常工作的考核。在此基础上，我们还加强了财务基础工作建设，从票据粘贴、凭证装订、签字齐全到印章管理等最基础的工作逐步落实，认真审核原始票据，细化财务报账流程。根据分公司的通知，我们还成立了资金风险安全检查小组，具体制定了《资金管理规定》、《货币资金管理规定》、《工资资金管理规定》、《工程资金管理规定》等，结合内部控制与内审，进行每月自查与自检，逐步完善支公司的财务管理体系。

今年财务管理工作的一个重点是借助支公司的考核体系，将工作质量与目标考核结合起来，把管理要求和重点纳入工作质量与目标考核中。将费用预算与工资挂钩，通过月份考核全面提升财务核算质量，真实反映财务经营成果，确保诚信纳税，并成功通过了年度所得税汇算检查及国家税务总局的专项检查。

五、积极参与企业经营管理，做好公司资产的清查与盘点

随着财务管理职能的日益突出，财务管理逐渐融入到企业经营的各个环节，包括材料的采购及废旧物资的处理等。为加强对基层站所财产物资的管理，各班站所通过现场清查和新领用登记，建立了固定资产、低值易耗品以及安全工器具的登记台账。今年5月份，财务科人员加班对库存物资情况进行了核查，规范了材料管理基础工作，确保了库存物资账实相符，提升了物资利用效率，顺利通过了公司供给站的检查。随着新库房的整合投运，及对二级库房的清理工作，我们将继续加强对材料物资的监督管理，全面提升财务管理水平。

六、加强资金管理，减少资金占用，提高资金使用效率

为加强资金的统一管理，规范操作，提升资金使用的计划性、预算性、效率性和安全性，尽可能降低资金风险，通过银行账户的清理合并，建立与国网公司相适应的银行账户管理体制。今年为进一步降低资金占用，提高资金使用效率，重点对现金流、未达账项、应收应付款项、流动资产周转率等项目加大了考核力度，通过一年的运行，现金流明显改善，资金周转速度显著加快。我们还建立了统一的财务预算管理制度，确保资金使用的合理、规范、安全和有效。严格执行现金管理制度，推行财务制约制度的实施，有效减少了资金占用，降低了财务费用，提升了企业经济效益。

七、XX年财务工作计划

为全面推进XX年的预算管理和财务工作，我们的计划重点抓好以下几个方面：

(一)依据上级公司下达的预算指导意见，进一步完善预算管理。预算管理是财务管理中重要的一环，与全面财务工作密切相关。在明年的工作中，我们将进一步加强对各科室、站所的费用预算指导与管理，认真分析、分解和落实预算，使全面预算管理真正成为全员参与的过程，让预算发挥其应有的作用。

(二)结合新会计准则的实施，积极为领导提供建议，确保完成上级下达的各项财务指标。随着公司逐步走上良性发展轨道，经营质量不断提升，企业资产得到进一步净化。结合绩效考核的管理原则，以“严、深、细、实”为标准，全面强化责任制的制定与落实，在销售收入增加的初衷下，努力研究节支方案，以期完成各项任务指标。围绕资产活化，进行闲置资产的盘点；加大电费回收力度，确保每月电费回收结清；减少资金占用率，提高企业资产的周转速度。

根据上级公司物资采购的要求，进一步完善物资比价采购制度。

(三)继续开展会计从业人员的培训活动，持续改善财会基础工作，提高管理水平。企业发展越快，财务管理的作用越突出。随着企业的不断壮大，对财务管理的要求也逐渐提高。为了适应这一要求，我们必须持续进行会计从业人员培训，以提升其专业水平。在提升会计人员素质的加强对会计基础管理工作检查督促，为更好地参与企业经营管理打下坚实基础。